Les 3 types d’entreprises à Dubaï : Offshore, Mainland et Freezone
Face à l’enfer fiscal qui sévit en Europe, une question brûlante se pose : Dubaï pourrait-elle être la terre promise pour un jeune entrepreneur ? Avec son environnement commercial attractif, ses avantages fiscaux et son cadre juridique flexible, Dubaï séduit de nombreux investisseurs. Cependant, l’introduction récente de l’impôt sur les sociétés modifie les règles du jeu. Cet article vous dévoile comment ce changement impacte les structures d’entreprises — offshore, mainland et freezone — afin de vous aider à choisir la meilleure voie pour vos ambitions.
Qu’est-ce qu’une entreprise offshore à Dubaï ?
Les entreprises offshore sont souvent préférées par ceux qui souhaitent mener des affaires à l’étranger sans être soumis aux réglementations locales. Ces entreprises sont utilisées pour des activités internationales comme la gestion d’actifs, le commerce et les holdings, souvent en lien avec l’ouverture d’un compte bancaire. Les sociétés offshore ne peuvent pas opérer au sein des Émirats arabes unis et ne sont pas soumises à l’impôt sur les sociétés, puisqu’elles n’exercent pas d’activité commerciale locale.
Les avantages de la création d’une entreprise à Dubai….
Créer une entreprise à Dubaï offre de nombreux avantages pour les entrepreneurs, quel que soit le type d’entreprise. Grâce à son cadre juridique flexible et à son environnement économique en plein essor, Dubaï facilite la croissance des entreprises locales et internationales. Les infrastructures modernes, la stabilité politique, ainsi que l’accès à un marché régional et international en pleine expansion font de la ville un choix stratégique pour les investisseurs. De plus, la simplicité des démarches administratives et les multiples incitations offertes par les autorités locales renforcent l’attrait de Dubaï comme centre névralgique pour le développement entrepreneurial.
…. Comporte également des limites
Bien que Dubaï soit une destination attrayante pour les entrepreneurs, la création d’une société présente également certaines limites à considérer. Tout d’abord, les exigences réglementaires peuvent varier selon le type d’entreprise et la free zone choisie, ce qui peut compliquer le processus de création et entraîner des coûts supplémentaires. De plus, les entreprises offshore, bien qu’elles offrent des avantages fiscaux, ne peuvent pas opérer sur le marché local, limitant ainsi leur portée. Au même titre, elles ne peuvent ni embaucher ni avoir de bureaux physiques au sein des émirats car par définition ce sont des entreprises non-résidentes. Les entreprises mainland, quant à elles, nécessitent souvent un partenariat local (bien que cela est été supprimé il y a quelques années), ce qui peut soulever des préoccupations concernant le contrôle des affaires. Enfin, bien que Dubaï soit un environnement commercial dynamique, la concurrence y est forte, et les entreprises doivent se démarquer pour réussir dans ce marché en constante évolution.
Qu’est-ce qu’une entreprise Mainland à Dubaï ?
Une entreprise mainland permet aux entrepreneurs de faire des affaires à la fois localement et internationalement, tout en ayant la possibilité de créer des comptes bancaires. Ce type d’entreprise est soumis au nouvel impôt sur les sociétés introduit en juin 2023, qui impose un taux de 9 % sur les bénéfices annuels dépassant 375 000 AED.
Des avantages clés
Créer une société mainland à Dubaï est une opportunité en or pour les entrepreneurs désireux de conquérir à la fois le marché local et international. En ouvrant une entreprise mainland, vous bénéficiez d’un accès sans précédent à une clientèle diversifiée, ce qui peut propulser vos activités vers de nouveaux sommets. De plus, la flexibilité offerte en matière de lieu de travail et de nombre d’employés est un atout inestimable pour attirer et recruter les talents dont vous avez besoin pour réussir. Bien qu’il soit important de respecter la réglementation sur les dimensions de bureau (environ 6 m² par employé pour les demandes de quotas de visas), cela n’enlève rien à l’attrait de cette structure. En outre, la possibilité de détenir 100 % de la propriété étrangère dans certains secteurs simplifie grandement l’obtention d’une licence, rendant le processus de création d’entreprise plus fluide et attrayant. Ne manquez pas l’opportunité de faire prospérer votre entreprise à Dubaï grâce à cette solution dynamique et évolutive !
Mais aussi des limites!
Les entreprises à Dubaï sont soumises à un impôt sur les sociétés de 9 % sur les bénéfices dépassant 375 000 AED, un élément qui peut influencer la décision de créer une entreprise dans la région. De plus, dans la plupart des cas, il est nécessaire de s’associer avec un partenaire local émirati, ce qui peut soulever certaines préoccupations pour les entrepreneurs (bien que cette pratique ait été supprimée, certaines activités nécessitent encore l’association avec un Local Service Agent (LSA), qui ne détient aucune part de la société.). Il est également important de noter que le coût de la licence est majoré de 5 % du montant annuel du loyer des bureaux, ce qui complique l’estimation du montant total de la licence à l’avance.
Ces facteurs doivent être pris en compte lors de la planification de la création d’une entreprise à Dubaï.
Qu’est-ce qu’une entreprise en Freezone à Dubaï ?
Les zones franches (freezones) de Dubaï offrent aux entreprises une propriété étrangère à 100 % et des avantages fiscaux attractifs. Cependant, avec l’introduction du nouvel impôt sur les sociétés, les entreprises de freezone qui mènent des activités avec le marché local des Émirats arabes unis sont désormais soumises à une imposition de 9 % sur leurs bénéfices. Les entreprises qui limitent leurs transactions à l’extérieur des Émirats ou à l’intérieur de la zone franche bénéficient toujours d’une exonération.
Avantages clés
Les entreprises à Dubaï profitent d’un cadre exceptionnel qui leur permet de bénéficier d’une propriété étrangère à 100 %, offrant ainsi aux investisseurs un contrôle total sur leur société. Cette possibilité est particulièrement attractive pour ceux qui souhaitent établir une présence solide sans avoir à partager leur capital avec des partenaires locaux. En outre, les entreprises engagées dans des activités exclusivement internationales sont exemptées d’impôts, ce qui représente un avantage considérable pour la rentabilité de leurs opérations. Cette exonération fiscale leur permet de réinvestir leurs bénéfices et d’accroître leur compétitivité sur le marché mondial.
De plus, les entreprises bénéficient également d’une exonération des droits d’importation et d’autres taxes, ce qui réduit considérablement le coût de l’importation de biens et de services. Ce cadre fiscal favorable encourage non seulement l’expansion des activités commerciales, mais stimule également l’innovation et l’entrepreneuriat. En somme, ces avantages font de Dubaï une destination de choix pour les investisseurs souhaitant développer leurs activités à l’échelle mondiale tout en maximisant leur rentabilité.
Limites
Les entreprises opérant dans les freezone de Dubaï peuvent bénéficier d’un cadre favorable, mais doivent également naviguer dans certaines limites. En effet, le commerce direct avec le marché local est soumis à l’impôt sur les sociétés, ce qui peut affecter la rentabilité de leurs opérations. De plus, les activités des entreprises dans ces zones sont strictement limitées aux secteurs autorisés, ce qui nécessite une compréhension approfondie des réglementations en vigueur. Les entrepreneurs doivent donc s’assurer de bien connaître les exigences spécifiques pour éviter des complications et garantir le bon fonctionnement de leur entreprise. Cette vigilance est essentielle pour tirer pleinement parti des opportunités offertes par les zones franches tout en respectant les contraintes réglementaires.
Quel impact a le nouvel impôt sur les sociétés à Dubaï ?
Depuis l’introduction du nouvel impôt sur les sociétés en juin 2023, les entreprises à Dubaï qui réalisent des bénéfices dépassant 375 000 AED sont soumises à une imposition de 9 %. Cela concerne principalement les entreprises mainland, ainsi que celles des freezones qui commercent avec le marché local. Cependant, les entreprises offshore continuent de profiter d’une exonération fiscale tant qu’elles n’exercent pas d’activités commerciales aux Émirats.
Aussi, les sociétés dont le chiffre d’affaires annuel est inférieur à 3 millions AED bénéficient d’une exemption d’impôt sur les sociétés jusqu’en 2026. Cette mesure vise à encourager la croissance des petites et moyennes entreprises, offrant ainsi un environnement propice à l’innovation et à l’entrepreneuriat. Grâce à cette exonération, les entreprises peuvent réinvestir leurs bénéfices dans le développement de leurs activités, améliorer leur compétitivité et stimuler la création d’emplois. Cette initiative démontre l’engagement de Dubaï à soutenir les entrepreneurs et à favoriser un climat d’affaires dynamique, tout en consolidant sa position en tant que destination de choix pour les investisseurs. En profitant de cette opportunité, les entreprises peuvent non seulement renforcer leur présence sur le marché, mais aussi contribuer à la diversification économique de la région.
Ce nouvel impôt a donc pour but de s’aligner sur les normes fiscales mondiales tout en maintenant Dubaï comme une destination attractive pour les entrepreneurs souhaitant ouvrir un compte bancaire local.
Le choix de la structure d’entreprise à Dubaï doit prendre en compte vos objectifs commerciaux ainsi que l’impact fiscal. Si vous ne prévoyez pas d’opérer au sein des Émirats arabes unis, l’entreprise offshore reste une option intéressante en raison de son exonération d’impôts. Pour ceux qui souhaitent accéder au marché local et international, une entreprise mainland est idéale. Enfin, les freezones offrent des avantages fiscaux sous certaines conditions, notamment pour les entreprises orientées vers l’export.
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